Geração Do Arquivo Sped Contábil no Athenas3000

A Receita Federal define o Sped Contábil como:

“É a substituição da escrituração em papel pela Escrituração Contábil Digital - ECD, também chamada de SPED-Contábil. Trata-se da obrigação de transmitir em versão digital os seguintes livros: I - livro Diário e seus auxiliares, se houver; II - livro Razão e seus auxiliares, se houver; III - livro Balancetes Diários, Balanços e fichas de lançamento comprobatórias dos assentamentos neles transcritos.

Segundo a Instrução Normativa RFB nº 787 de 19 de novembro de 2007, estão obrigadas a adotar a ECD em relação aos fatos contábeis ocorridos a partir de 1º de janeiro de 2008, as sociedades empresárias sujeitas a acompanhamento econômico-tributário diferenciado, nos termos da Portaria RFB nº 11.211, de 7 de novembro de 2007 e sujeitas à tributação do Imposto de Renda com base no Lucro Real; (Redação dada pela Instrução Normativa RFB nº 926, de 11 de março de 2009) em relação aos fatos contábeis desde 1º de janeiro de 2009, as demais sociedades empresárias sujeitas à tributação do Imposto de Renda com base no Lucro Real. (Redação dada pela Instrução Normativa RFB nº 926, de 11 de março de 2009).

Para as demais sociedades empresárias a ECD é facultativa.

As sociedades simples e as microempresas e empresas de pequeno porte optantes pelo Simples Nacional estão dispensadas desta obrigação.”

Para sua geração, acesse o Sistema Athenas 3000 com seu código de usuário e antes da geração devem ser feitas verificações em algumas rotinas do sistema.

Veremos primeiro o Cadastro de Autônomos (Contador) que é onde o sistema leva as informações cadastrais do Contador Responsável pela empresa:

CADASTRO DE AUTONOMOS

Para acessar, clique no módulo Pessoal, depois no Menu Cadastros – Pessoas – Autônomos.

Informe os dados do Contador conforme exemplo acima.

Caso o Contador já esteja cadastrado basta informar no cadastro de empresas, na aba Parâmetros, Sub Aba Responsáveis.

CADASTRO DE SÓCIOS

Após conferir o cadastro de autônomos, faz-se necessário conferir o cadastro de sócios, para acessar clique no módulo Pessoal, depois no menu Cadastro – Pessoas – Sócios.

Informe todos os dados referentes ao sócio na aba Dados Cadastrais, e na aba Contábil informe a Qualificação do Signatário - DNRC conforme exemplos abaixo:

CADASTRO DE EMPRESAS

Acesse o cadastro de empresas pelo menu Cadastros – Empresas.

Verifique a primeira tela, dos dados básicos da empresa e, principalmente o campo Cod. Município:

Ainda na aba filiais, verifique a parte de registro da empresa, na sub aba Cadastro / Continuação, informe conforme abaixo:

Depois clique em Parâmetros e Contabilidade 2 e informe o responsável pelo Plano de Contas Referencial que venha a utilizar, se 10 – Secretaria da Receita Federal ou se 20 – Banco Central do Brasil (Cosif):

Na aba Fiscal 1, informe o regime de tributação da empresa e a natureza jurídica.

Depois Clique no botão até localizar a aba Responsáveis e informe o contador responsável, o sócio:

Feito isso, saia do cadastro de empresas e responda sim a pergunta sobre salvar alterações.

MODELO PLANO DE CONTAS

O Modelo Plano Contas é a referencia para o sistema gerar o arquivo do SPED e deve ser criado.

Clique no módulo Contábil depois no menu Cadastros – Modelo Plano de Contas:

Clique com o botão direito do mouse, abrirá uma janela e clique em Ler Plano de Contas Já Cadastrados.

O sistema irá trazer os planos cadastrados no sistema, selecione o plano de contas utilizado pela empresa e informe os dados conforme exemplo abaixo:

Após concluído os ajustes no Modelo Plano de Contas é necessário configurar a DRE.

DRE SPED

No módulo Contábil, clique em Cadastros – Relatórios Contábeis.

Lembramos que, A DRE deve conter todas as contas analíticas, pois o SPED faz aglutinação entre as contas analíticas da DRE (Reg. 150) e o plano de contas (Reg. I052).

Preencha conforme a orientação abaixo:

Concluídos os ajustes na DRE é necessário fazer alguns ajustes no plano de contas, ajuste o qual deverá ser feito pelo suporte técnico da Aix Sistemas.

GERACAO ARQUIVO SPED

Após feitas todas as verificações, o sistema esta configurado para geração do arquivo do Sped.

No módulo contábil, clique no menu Arquivo – Exportar – SPED Contábil e informe os dados conforme exemplo abaixo:

No Campo Arquivo, informe o caminho onde será gerado o arquivo seguido do nome SPED_2009.TXT e clique em EXPORTAR.

VALIDANDO O ARQUIVO

Acesse o programa validador do SPED contábil que você pode baixar no link.

Download Programa SPED.

Abra o programa validador do SPED, clique no ícone , abrirá a seguinte janela:

Clique no botão , localiza o arquivo onde foi salvo, de duplo clique, no arquivo e clique em .

O sistema irá analisar e, caso tenha, as Advertências e os Erros do arquivo.

'As inconsistências não atrapalham o envio do arquivo em principio, mas, assim como os Erros, deverão ser verificados junto ao suporte técnico da Aix Sistemas'.